Regler for økonomiske disposisjoner

Mindre innkjøp

Kontorrekvisita bestilles etter behov, beløpsgrense er kr. 5.000 pr artikkel. Fakturaen godkjennes av ekspedisjonen/kontorsekretær i avdelingen, attesteres av organisasjonsleder/ den avdelingsstyret har gitt fullmakt, går så til økonomiavdeling/kontorsekretær for utbetaling.

Når noen i administrasjonen/avdelingen foretar kjøp til eget bruk, skal fakturaer attesteres av forbundsleder/den avdelingsstyret har gitt fullmakt.

En person registrerer regningene i nettbanken, en annen skal godkjenne.

NB! En og samme person kan ikke både legge inn og godkjenne i nettbanken. I avdelinger med bare to ansatte, må man finne alternative løsninger under ferieavvikling og annet lengre fravær. Forbundskontoret kan bistå i slike tilfeller.

 

Større innkjøp (kapitalvarer/investeringer)

Når det skal anskaffes enkeltgjenstander eller tjenester til verdi over 15 000 kr, skal det skal innhentes tre anbud. Avtalen skal underskrives av de personer som har fått fullmakt av forbundsstyret/avdelingsstyret.

I forbundet sentralt attesteres fakturaer av organisasjonsleder når investeringer gjelder kontordrift, ellers av forbundsleder. Investeringsbeløp på over kr. 50.000 skal godkjennes av administrasjonen.

Avdelingsstyrene må vedta hvilke beløpsgrenser som skal gjelde for behandling i arbeidsutvalg og avdelingsstyret. Det må også være vedtak på hvem som har fullmakt til å attestere og underskrive på vegne av avdelingen. 

 

Investeringer verdipapirer

1. Kapitalen skal forvaltes i samsvar med vedtektene § 12.
2. Kapitalen skal forvaltes i hensyn til sikkerhet, risikospredning, avkastning og likviditet.
3. 20 millioner kroner av midlene i Kampfondet skal kunne realiseres innen 1 uke ved eventuell
4. Alle investeringer i verdipapirer som forbundet selv foretar, skal behandles i forbundsstyret.
    Investeringer i regi av LO sammen med forbundene skal behandles i forbundsstyret.

 

Uttak av kontanter fra kassen – minibank- og kredittkort

Kontanter skal kun brukes til å dekke forbundets eller avdelingenes kostnader. Ingen skal ha direkte tilgang til forbundets eller avdelingenes konti via minibank- eller kredittkort.

Dette kan ordnes ved at det anskaffes kredittkort, som f. eks. LOFavør Master Card, registrert på den som skal være bruker. Bruker av kortet må stå som ansvarlig. Utlegg for avdelingen dekkes av kortet, det kommer faktura 1 gang i måneden, som dekkes av avdelingen, som også dekker fakturagebyr og årsavgift. Kortbruker leverer underbilag. Det kan brukes andre typer kort som ivaretar sikkerheten tilsvarende.  

 

Lønnsforskudd

Ansatte kan få en månedslønn som forskudd, som normalt betales tilbake ved neste lønnsutbetaling. Avvik fra denne ordningen skal godkjennes av forbundsleder.

 

Reiseforskudd

Reiseforskudd i avdelingen skal godkjennes av avdelingsleder eller ansvarlig distriktssekretær. I forbundet sentralt skal det godkjennes av leder, nestleder, organisasjonsleder eller økonomisjef.

 

Lønnsutbetaling

Lønn og andre godtgjørelser (gjelder ikke reise og diett godtgjørelser) til ansatte og sentralt valgte utbetales normalt i begynnelsen av hver måned.

Utbetalinger og endringer i utbetalinger skjer i henhold til inngåtte avtaler med de ansatte og beslutninger fattet i forbundet.  Økonomiavdelingen forestår utbetalingene med bakgrunn i opplysninger gitt fra personalavdelingen.

Det skal ikke utbetales annet enn det personalavdelingen har meddelt og godkjent.

 

Reiseregninger i forbundet

1. Reiseregning fylles ut og undertegnes, leveres/sendes sammen med originale underbilag til økonomiavdelingen.
2. Økonomiavdelingen kontrollerer at den er riktig utfylt.
3. Økonomiavdelingen leverer reiseregninger for godkjenning og attestering til den som har budsjett- eller administrativt ansvar.
4. Alle i administrasjonen til nærmeste overordnede eller til forbundsleder
5. Regionale verneombud til nærmeste foresatt.
6. Forbundsleder til nestleder eller organisasjonsleder
7. Distriktssekretærene til personalsjef
8. Reiseregninger i avdelingene skal godkjennes av avdelingsleder eller den personen styret har delegert fullmakt til.
9. Økonomiavdelingen legger utbetalinger inn i Bedriftsnett

 

NB! Ingen kan betale over nettbank alene. Alle utbetalinger krever to atskilte elektroniske signaturer (særskilt pålogging og passord).

 

Reiseregninger i avdelingene

gjelder i de tilfellene det utbetales tapt arbeidsfortjeneste

1. Det skal alltid brukes NAFs reiseregninger
2. Reiseregning fylles ut og undertegnes, leveres/sendes sammen med originale underbilag til
    

 

Fastsatt: Forbundsstyret / administrativt  

Vedlikeholdes av: Ghulam Abbas